SkyBridge和EJF Capital推出机会区房地产投资信托基金

时间：2020-12-21 12:04:06来源：

另类投资公司SkyBridge Capital（SkyBridge）和对冲基金和私募股权基金经理EJF Capital共同推出了SkyBridge-EJF机会区房地产投资信托基金（SOZ REIT）。

新的房地产投资信托基金（REIT）有权在美国财政部认证的机会区进行投资，这些机会区是低收入社区，在这些社区中，可回收的资本收益可以享受优惠的税收待遇。

机会区基金呈现引人注目的投资案例

此次发行的产品是经过认证的投资者的私人非交易所交易房地产投资信托，其最低投资额为100,000美元，并提供1099纳税申报表和季度分配信息。预计SOZ REIT将按地理位置，房地产类型和开发商而多样化，重点是新开发和再开发房地产项目。自2018年12月1日起，它开始接受认可投资者的投资。

“我们根据投资者的需求推出了SkyBridge-EJF机会区房地产投资信托基金，他们正确地将OZ计划视为机会，在产生积极的社会影响的同时潜在地产生了诱人的回报，” Anthony创始人兼联合合伙人Anthony Scaramucci说天桥资本。“我们与EJF合作，以对投资者有利的方式构建产品，以民主化获得这一历史性激励措施。”

机会区是在奥巴马政府期间构思的，并在两党的支持下成为法律，是2017年《减税和就业法》的一部分。该计划使投资者能够分散投资并在美国的未来进行再投资，同时利用三种强大的税收激励结构，包括：

•资本收益递延：通过出售任何资产（例如股票，房地产，企业）获得任何资本收益的美国纳税个人或公司，只要将收益在180天内进行再投资，就可以将无限量的已实现收益的税收递延至2026年年底在合格的机会基金中。

•减少资本收益：如果机会区投资至少持有七年，则与销售收益相关的资本收益负债将减少15％。如果持有期限超过五年且少于七年，则资本收益负债将减少10％。

•免税/免税：如果持有超过10年的合格机会基金所产生的新收益，投资者无需支付资本利得税。

“我们团队在房地产和相关投资方面的专业知识，以及我们与区域和社区银行的关系，使我们在多家庭，工业和酒店业的采购和开发投资机会方面具有优势，”尼尔·威尔逊（如图） -EJF Capital的创始人兼首席运营官。“我们与SkyBridge在机遇区合作，因为他们了解大量富裕投资者的需求。”

为了符合该计划的资格，人口普查区的贫困率必须为20％，或者家庭收入中位数少于周围地区的80％。然后，州长选择了本州25％的合格区域，由财政部认证为机会区。